Tapping av overskudd i selskap gjennom fiktiv fakturering er en relativt vanlig måte å få ut penger skattefritt på. Når pengene skjules i selskaper i skatteparadiser og i banker som gir vern mot innsyn fra offentlige myndigheter, skapes en svart økonomi. I Schmitz-saken var beløpene uvanlig høye, og saken omfattet også bestikkelser av en utro tjener i forbindelse med stålkjøp i Russland. Etterforskningen startet som følge av en tipserrapport fra en tidligere ansatt i selskapet.-